Проекты  бюджета

      Бюджет МО «Вельский муниципальный район» на 2019 год и плановый период 2020-2021 годов.

 Впервые, начиная с 2019 года бюджет МО «Вельский муниципальный район» рассматривается и утверждается  на  трёхлетний период на очередной  финансовый год и двухлетний  плановый период.
Доходная база бюджета МО «Вельский муниципальный район» на 2019 год и плановые периоды 2020 и 2021 годов сформирована в соответствии с положениями Бюджетного кодекса РФ на основе сценарных  условий прогноза социально-экономического развития Вельского района, Архангельской области и в целом Российской Федерации, с учетом положений налогового законодательства, методики расчета налогового потенциала муниципальных районов.
В составе основных параметров, определяющих доходный потенциал района, в расчетах по бюджетообразующим источникам доходов учтены следующие макроэкономические показатели социально-экономического развития:
Фонд начисленной заработной платы работников организаций (без субъектов малого предпринимательства) по Вельскому району, 2019 год – 5310,0 млн. рублей; 2020 год 5589,0 млн. рублей; 2021 год 5957,7,0 млн. рублей; 
Общий объем налоговых и неналоговых доходов бюджета МО «Вельский муниципальный район», а также доходов от оказания платных услуг,  на 2019 год запланирован в сумме 339306,4 тыс. рублей.
Динамика  налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района 2017 года , ожидаемой  оценки 2018 года и проекта на  2019 – 2021 годы приведена в таблице.

              На основании приведённых данных,  рост  налогового потенциала муниципального района за счёт собственных налоговых и неналоговых доходов  на 2019 год к оценке 2018 года составит  1188,1  тыс.рублей ; 2020 к оценке 2018 г 17029,0 тыс. рублей и 2021 к оценке 2018 г – 4395,0 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления
В основу данной группы доходов включены межбюджетные трансферты, распределенные в проекте областного закона  «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов», а также межбюджетные трансферты  из бюджетов поселений  на исполнение  полномочий органов  местного самоуправления поселений.
ВСЕГО безвозмездные поступления 2019-1207328,3 тыс. руб
В целом  объём безвозмездных поступлений    в 2019 году  увеличился по сравнению с 2018 годом на 309607,9 тыс.руб.    Наиболее значительный рост отмечается по субсидии на софинансирование вопросом местного значения ( рост на 225047,4 тыс. рублей), которая не имеет целевого назначения и направлена  на формирование собственных расходных обязательств муниципального образования.   По остальным межбюджетным трансфертам рост  обоснован  увеличением    расходов по заработной плате в отраслях социальной сферы в соответствии с Указами Президента Российской Федерации, а так же индексацией заработной платы    по неуказным категориям  работающих с 1.01.2019 г.  и органов местного самоуправления с 1.10.2019 г.

Расходы бюджета
Формирование объема и структуры расходов бюджета  МО «Вельский муниципальный район» на 2019-2021 годы осуществлялось исходя из следующих общих подходов:

1. расходы на заработную плату работников муниципальных учреждений МО «Вельский муниципальный район», повышение которой осуществляется в соответствии с указами Президента Российской Федерации, предусмотрены исходя из прогнозируемого размера среднемесячной начисленной заработной платы наемных работников в организациях, у индивидуальных предпринимателей и физических лиц (среднемесячного дохода от трудовой деятельности) в Архангельской области в 2019 году в сумме 40 076 рублей, в 2020 году – 42 160 рублей, в 2021 году – 44 858 рублей, а также прогнозируемых министерством образования и науки Архангельской области размеров средней заработной платы учителей и средней заработной платы в сфере общего образования в  Архангельской области в 2019 – 2021 годах  и сохранения в 2019 – 2021 годах индикативных показателей, установленных на 2018 год региональными планами мероприятий («дорожными  картами»);
2. объемы бюджетных ассигнований на заработную плату иных работников муниципальных учреждений МО «Вельский муниципальный район», повышение которой не осуществляется в соответствии с указами Президента Российской Федерации, определены с учетом индексации с 1 октября 2019 года  на 4,3 процента, с 1 октября 2020 года на 3,8 процента и с 1 октября 2021 года на 4,0 процента;
3. объемы бюджетных ассигнований на заработную плату работников органов местного самоуправления определены  с учетом индексации с 1 октября 2019 года на 4,3 процента, с 1 октября  2020 года на 3,8 процента и с 1 октября 2021 года на 4,0 процента;
4. объемы бюджетных ассигнований на заработную плату определены
   с учетом повышения минимального размера оплаты труда с 1 января
   2019 года до 11 280 рублей (на 1,0 процент), с 1 января 2020 года
   до 11 607 рублей (на 2,9 процента) и с 1 января 2021 года до 11 839 рублей
   (на 2,0 процента);

 
Структура расходной части в функциональном разрезе на 2019 год

       Общий объём расходов на  2020 год предусмотрен в размере -1545866,6 тыс. руб. ; на 2021 год  -1553657,0 тыс. руб.

        В 2019-2021  годах запланированы к реализации 23 муниципальные программы, из которых в бюджет МО «Вельский муниципальный район» на 2019 год  включено 20.
Объём расходов  муниципальных программ на 2019 год в разрезе  классификации расходов представлен в  Приложении № 12  к  проекту решения и составляет 1347727,6 тыс.руб.
Кроме муниципальных программ в бюджете  МО «Вельский муниципальный район»  отражены расходы в рамках государственных программ Архангельской области на сумму 39564,5 тыс.руб.  Общий объём программных расходов  в бюджете  муниципального района  на 2019 год составит 1387292,1 ( или  88,7 % от общей суммы расходов).
Общий объем непрограммных расходов утвержден на 2019 год в  сумме    176241,5  тыс.рублей (11,4 % от общей суммы расходов).
Дефицит бюджета
Дефицит  бюджета  и источники финансирования дефицита бюджета
МО «Вельский муниципальный район»
    Дефицит бюджета МО «Вельский муниципальный район» в 2019 году спрогнозирован в размере 16898,9 тыс.рублей , что не превышает установленный бюджетным  законодательством норматив-10,0 % от общего объёма доходов бюджета без учёта безвозмездных поступлений. Источниками финансирования дефицита послужит :
- разница между привлечением и погашением кредитов коммерческих банков в сумме 16800  тыс. руб.
-изменение остатков средств на счетах бюджета 98,9 тыс. руб.
Проект на 2020 год – 8112,1 тыс. руб. ; 2021 год 0 тыс. руб.   
Отношение верхнего предела муниципального долга к доходам без учета безвозмездных поступлений на 1 января 2020 года  составит 39 % . Данный показатель находится в допустимых пределах, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Проект  верхнего предела муниципального долга на 1.01. 2021 года  140339,7 тыс. руб. ; на 1.01. 2022 года  140339,7 тыс. руб.